Vejledning Til Selvstændige 401 (k) Planer (FAQ)

2023 Forfatter: Susan Creighton | [email protected]. Sidst ændret: 2023-08-25 03:47

• Med individuelle 401 (k) -planer kan du begynde at tage fradrag, når du er 59, 5 år gammel.
• Du kan ikke ansætte nogen fuldtidsansatte og have en solo 401 (k).
• I 2019 kan en medarbejder bidrage med op til $ 19.000 på et år, hvis du antager, at du er under 50 år gammel.
• Årlige eller vedligeholdelsesgebyrer for solo 401 (k) -planer løber normalt mellem $ 20 og $ 200, og de er fradragsberettigede.

Antallet af mennesker, der driver deres egen virksomhed, fortsætter med at stige. Ifølge Bureau of Labor Statistics arbejdede 9, 6 millioner mennesker for sig selv i 2016, og det forventes at stige til 10, 3 millioner i 2026.

At arbejde for dig selv kan give dig muligheden for at tjene flere penge, end du ville arbejde for en anden, men det betyder også, at du skal have din egen pensionsplan på plads. En af de mest populære pensionsplaner for uafhængige arbejdstagere er en selvstændig 401 (k). Vi talte med to økonomiske eksperter for at finde ud af, hvordan disse pensionsplaner fungerer.

Logan Allec, CPA og ejer af det personlige finanssite Money Done Right, og Adam Bergman, en uddannet skatteadvokat og præsident for IRA Financial Trust og IRA Financial Group, tilbudt deres indsigt om disse planer, herunder de maksimale bidrag, skatter, investeringer og gebyrer.

Redaktørens note: Leder du efter en medarbejderpensionsplan for din virksomhed? Udfyld nedenstående spørgeskema for at få vores leverandørpartnere til at kontakte dig med gratis information

køberzone-widget

Hvad er en selvstændig 401 (k) -plan?

Allec: Denne plan har mange navne, herunder solo, individuel og single-k, men de betyder alle en 401 (k) pensionsopsparingsplan for den selvstændige. Du kan bidrage med et stort beløb til denne plan hvert år og derefter begynde at tage distributioner fra kontoen, når du er fyldt 59, 5 år.

Hvad er den bedste pensionsplan for en selvstændig erhvervsdrivende?

Allec: Jeg tror, at solo 401 (k) for de fleste virksomheder er den bedste. Mange små virksomheder kan bidrage mere til en solo 401 (k) end, for eksempel, en SEP på samme indkomstniveau. Med en IRA kan du kun bidrage med $ 6.000 (50 år eller derunder) eller $ 7.000 (50 år eller derover) i 2019. Med en SEP IRA kan du ikke bidrage som både arbejdsgiver og medarbejder, kun som arbejdsgiver. [Interesseret i medarbejderpensionsplaner? Se vores anmeldelser og de bedste valg.]

Hvem kan have en solo 401 (k) -plan?

Allec: 1. Det kræves, at du indtægter selvstændigt arbejde fra din personlige indsats; normalt genererer du et produkt eller leverer en service. Du kan også levere tjenester som uafhængig entreprenør, som at køre til Uber eller arbejde på 1099-basis for et stort firma.

2. Et enkeltpersonforetagende, selskab med begrænset ansvar (LLC), S-selskab, C-selskab eller aktieselskab kan alle oprette en individuel 401 (k).

3. Din virksomhed kan ikke ansætte nogen fuldtidsansatte udover dig selv.

Kan du have ansatte og åbne en single-k?

Allec: Du kan ikke have nogen fuldtidsansatte, men du kan kontrakt med freelancere eller ansætte deltidsansatte, der ikke arbejder mere end 1.000 timer om året i din virksomhed. Bemærk, at ikke alle individuelle 401 (k) -planer giver mulighed for deltidsansatte, så sørg for at tjekke med din udbyder, før du ansætter medarbejdere.

Hvordan starter du en af disse 401 (k) planer?

Bergman: Du skal vælge en udbyder. En af de mest almindelige måder at etablere en af disse planer er at gå gennem en bank. Du opkræves normalt ikke et gebyr for disse, men dine investeringsmuligheder er begrænset til de finansielle produkter, som banken eller den finansielle institution sælger. Du kan også gennemgå en mæglervirksomhed. Derudover er der selvstyret solo 401 (k) planudbydere, som ikke sælger investeringer og giver dig mulighed for at etablere en selvstyret solo 401 (k) plan for at foretage alternative aktivinvesteringer, såsom fast ejendom, som samt få adgang til alle andre tilgængelige planoptioner, såsom Roth-bidrag og en lånemulighed på $ 50.000.

Hvornår skal jeg starte en selvstændig 401 (k)?

Bergman: Start tidligt - jo yngre, jo bedre - og vær konsekvent. Når du kan, vil du udskyde skat i stedet for at betale skat. Du ønsker også at maksimere det beløb, du har til pension.

For at yde planbidrag til en solo 401 (k) for 2018, skal den konfigureres inden den 15. april 2019. Hvis du opretter den efter denne dato, går alle dine bidrag mod 2019.

Hvor meget kan du bidrage til en individuel 401 (k)?

Allec: Bidragsgrænser har både en medarbejder- og arbejdsgiverkomponent. Du udfylder begge disse roller. I 2019 kan en medarbejder bidrage med op til $ 19.000, hvis han er under 50 år. For dem, der er 50 år eller derover, er maksimum $ 25.000. Forskellen på $ 6.000 er en opsamlingsbestemmelse, hvilket betyder, at ældre kan spare mere til deres pension.

Hvad angår arbejdsgiverkomponenten, kan du yde et ikke-selektivt (skattemæssigt fradragsberettiget) bidrag til 401 (k) på 25% af din form W-2-løn. Hvis du for eksempel tjener $ 100.000 i løn i 2019, kan du bidrage med $ 19.000 som medarbejder og $ 25.000 (25%) som arbejdsgiver for i alt $ 44.000. For et enkeltpersonforetagende er arbejdsgiverkomponenten 20% af din nettoindkomst fra selvstændig erhverv, der beregnes som din selvstændige erhvervsindkomst, som rapporteret i skema C, fratrukket dit fradrag for halvdelen af de betalte selvstændige erhvervsskatter.

Når du bidrager både som en medarbejder og som arbejdsgiver, er tærskelværdien $ 56.000, hvis du er under 50 år og $ 62.000, hvis du er 50 år eller ældre.

Disse grænser ændres normalt hvert år, og typisk går de op for at justere for inflationen. Stigningen er normalt et rundt antal, ikke en procentdel.

Hvis din ægtefælle arbejder for din virksomhed og får kompensation, kan han eller hun deltage i din virksomheds solo 401 (k) med de samme grænser som ovenfor.

Kan du bidrage med et engangsbeløb til en selvstændig 401 (k)?

Bergman: Generelt, ja, en selvstændig erhvervsdrivende kan yde en medarbejder udsættelse af engangsbidrag til en plan, så længe han eller hun har tilstrækkelig indtægt. I tilfælde af en W-2-ejer / medarbejder skal medarbejdernes udsættelsesbidrag ikke være mere end den indkomst, der er optjent i denne indkomstperiode. I tilfælde af bidrag til arbejdsgiverinddelingen kan disse ydes af arbejdsgiveren i et engangsbeløb.

Hvordan vokser pengene i en selvstændig 401 (k)?

Bergman: Afhængigt af den udbyder, du vælger at huse din plan, kan du investere i næsten alt. Hvis du vælger en finansiel institution, der skal føre tilsyn med din plan, skal du imidlertid investere i deres produkter. Ellers forbliver muligheder ubegrænsede. Gå den traditionelle rute med aktier eller gensidige fonde, eller vend til alternative investeringer som fast ejendom, guld eller cryptocurrencies.

Hvilke gebyrer er forbundet med en solo 401 (k)?

Allec: Årlige eller vedligeholdelsesgebyrer for disse planer løber normalt mellem $ 20 og $ 200. Du betaler mindst, hvis dine behov er enkle - du har ikke nogen ansatte udover dig selv, der er ingen rollover, og du er i orden med at investere i et budgetmæglerselskabs produkter. Hvis du har mere interessante investeringslyster, kan en anden udbyder rumme dem. Disse udbydere opkræver normalt højere gebyrer for at opretholde din plan, men du har også mere fleksibilitet med dine investerings- og planmuligheder.

Er en solo 401 (k) fradragsberettiget?

Bergman: Ja, ved at bruge dine forretningsmidler til at bidrage til din 401 (k) er du berettiget til at kræve et fradrag for planens omkostninger og dens vedligeholdelsesgebyrer. Dette hjælper med at reducere din virksomheds indkomstskatteforpligtelse.

Kan jeg tilbagetrække midler straffefri fra denne plan?

Bergman: Du kan låne op til $ 50.000 eller 50% af kontoværdien, alt efter hvad der er mindre, til ethvert formål til en lav rente. Fra 1. marts 2019 var den laveste rentesats på 5, 5%. For at undgå skatter skal dette lån tilbagebetales inden for fem år efter lånedato, og betalinger skal foretages mindst kvartalsvis.

Hvor lang tid har du, når en tidligere 401 (k) er afsluttet for at rulle disse midler til en ny solo 401 (k)?

Bergman: Når virksomheden først har truffet beslutning om at afslutte planen, er plandeltageren generelt nødt til at flytte disse midler i løbet af skatteåret, men det skal virkelig gøres så hurtigt som med rimelighed muligt.

Hvad er de mest almindelige fejl, folk begår med deres selvstændige 401 (k) -planer?

Allec: Overbidrag er den største fejl. Når du opdager, at du har lagt for mange penge i din plan, skal du ringe til din udbyder med det samme. De kan hjælpe dig med at trække det overudbetalte beløb tilbage, så du ikke behøver at betale skat for det.

En anden almindelig fejl er at bryde en af de forbudte transaktionsregler. For eksempel køber din plan et hus i Florida og lejer det ud som en investering. Hvis du vil tage en familietur til Disney World, kan du ikke bo i det hus. Når du har investeret i alternative aktiver og overtrådt reglerne, vil du blive underkastet skatter og sanktioner. Sørg altid for, at din udbyder overgår de forbudte regler med dig, når du åbner din individuelle 401 (k).