Leasing Af Udstyr: En Guide Til Virksomhedsejere

2023 Forfatter: Susan Creighton | [email protected]. Sidst ændret: 2023-08-25 03:47

Det er dyrt at købe og vedligeholde udstyr, og så snart du investerer i et stykke maskiner, er det kun et spørgsmål om tid, før en ny version kommer ud, hvilket gør din forældet eller underordnet. På grund af de høje omkostninger, der er forbundet med at eje og betjene udstyr, vælger mange små virksomhedsejere at leje frem for at eje.

Leasing tilbyder fordele, som at eje ikke, herunder lavere månedlige betalinger, som typisk er spredt i løbet af måneder eller år snarere end leveret i et engangsbeløb. Mange lejeaftaler om kommercielt udstyr inkluderer også serviceaftaler eller serviceudvidelser, der tilbyder ro i sindet for forretningsbrugere og negerer behovet for interne teknikere.

Hvis din virksomhed har brug for nyt udstyr eller teknologi, men du ikke har råd til det, kan leasing muligvis være en mulighed at overveje. Leasing giver dig mulighed for at foretage mindre månedlige betalinger, typisk over en flerårig periode i stedet for at købe det hele på én gang. Ved afslutningen af lejekontrakten kan du muligvis returnere udstyret eller købe det til en pris, der sætter pris på, og hvor meget du betalte for lejekontraktens levetid.

Fordele ved leasing af udstyr

• Mange udlejere kræver ikke en betydelig udbetaling.
• Hvis du kontinuerligt skal opdatere udstyr, er leasing en god mulighed, fordi du ikke sidder fast med forældet udstyr.
• Hvis du har brug for at opgradere til mere avanceret udstyr for at håndtere et større arbejdsvolumen, kan du gøre det uden at skulle sælge dit eksisterende maskiner og handle for udskiftning.
• Leasingkontrakter er ofte kvalificerede til skattefradrag. Afhængig af lejekontrakten kan du muligvis trække dine betalinger som en forretningsudgift ved at drage fordel af § 179 Kvalificeret finansiering.

Redaktørens note: Leder du efter information om leasing af udstyr? Brug spørgeskemaet nedenfor, og vores leverandørpartnere vil kontakte dig for at give dig de oplysninger, du har brug for:

køberzone-widget

Naturligvis er ikke alle lejekontrakter ens, og der er mange måder at finansiere en leasingkontrakt på. Hvis du er interesseret i leasing af udstyr til din virksomhed, og du ønsker at gøre det med et lån, opfordrer vi dig til at tjekke vores gennemgang af den alternative långiver, som vi anbefaler som den bedste til udstyrslån. Den långiver, vi valgte som vores overordnede bedste valg, tilbyder også leasingmuligheder.

Hvis du er i tvivl om, hvorvidt leasing af udstyr er en god mulighed for dig, skal du fortsætte med at læse for at lære mere om, hvordan du kommer i gang, leasingprocessen, de forskellige typer tilgængelige leasingkontrakter og hvad du skal overveje, når du leder efter en långiver.

Sådan kommer du i gang

Før du starter processen, skal du svare på følgende spørgsmål. Det kan virke som en stor indsats på forhånd, men uden at besvare disse spørgsmål, da de vedrører din virksomhed, kan du ikke tage en informeret beslutning om leasing eller køb af udstyr.

Hvad er dit månedlige budget?

Leasing tilbyder væsentligt lavere månedlige betalinger end køb, men du er stadig nødt til at indregne omkostningerne i din månedlige kontantstrøm. Start med det, du har råd til, og arbejd derfra; arbejd ikke omvendt ved at få pristilbud og forsøge at presse dem ind i dit budget.

Hvor længe skal udstyret bruges?

Ved kortvarig brug er leasing næsten altid den mest omkostningseffektive måde for virksomheder at gå på. Hvis du bruger udstyret i tre år eller mere, kan et lån eller en standardlinje være mere fordelagtigt end en leasingkontrakt. Også faktor i din virksomheds vækst: Hvis din virksomhed hurtigt vokser og udvikler sig, kan en lejekontrakt være en bedre mulighed end at købe.

Hvor hurtigt bliver udstyret forældet?

Teknologi bliver forældet hurtigere i nogle brancher end andre. Overvej forældelse, før du beslutter, om køb eller leasing er fornuftigt for dig.

Kan du få lejekontrakt for dit udstyr?

Udvalget af udstyr, der kvalificerer sig til en lejekontrakt, er praktisk taget ubegrænset. Men der er et par forhold.

• Købspris: Udlejningskontrakter giver virksomhederne mulighed for at skaffe udstyr og maskiner, der har en høj dollar værdi. Dette spænder fra dyre enkeltelementer, som hjerteskærme og udsugningsmaskiner, til mindre ting, der er behov for i bulk, som kiosker, softwarelicenser og telefoner. Af denne grund er det usædvanligt at finde en lejekontrakt for køb under $ 3.000, og mange store långivere kræver et minimumskøb på $ 25.000 til $ 50.000.
• Harde aktiver: Det udstyr, du lejer, skal betragtes som et hårdt aktiv - med andre ord alt, der kan opføres som personlig ejendom og ikke permanent knyttet til fast ejendom. Bløde aktiver som træningsprogrammer og garantier er ikke kvalificerede til leasingprogrammer.

Indkøb kontra leasing

Mens mange virksomheder drager fordel af leasing af udstyr, er et direkte køb mere omkostningseffektivt i nogle tilfælde. Når du sammenligner købs- og leasingoptioner, skal du overveje disse faktorer:

• Købspris
• Det beløb, der skal finansieres
• Årlig afskrivning
• Skat og inflation
• Månedlige lejeomkostninger
• Brug af udstyr
• Ejerskabs- og vedligeholdelsesomkostninger

Fordele ved leasing

En lejekontrakt er ideel til udstyr, der rutinemæssigt har brug for opgradering - for eksempel computere og elektroniske enheder. Leasing giver dig friheden til at få det nyeste maskiner med lave forhåndsomkostninger, plus du har pålidelige månedlige betalinger, som du kan budgettere for.

Samtidig giver leasing en bredere vifte af udstyrsmuligheder for virksomheder. Leasing gør det økonomisk muligt at have råd til udstyr, der ellers ville være for dyrt at købe.

Ulemper ved leasing

Leasing kræver, at du betaler renter, hvilket giver de samlede omkostninger ved en maskine over tid. Undertiden kan leasing være dyrere end hvis du skulle købe udstyret direkte - især hvis du køber udstyret, når lejeperioden er udløbet.

Derudover håndhæver nogle långivere en bestemt varighed og obligatoriske servicepakker. Dette kan øge omkostningerne, hvis lejeperioden strækker sig ud over, hvor længe du har brug for udstyret. I dette scenarie kan du sidde fast med en månedlig betaling samt lageromkostninger forbundet med ubrugt udstyr.

Fordele ved at købe

Når du ejer et udstyr, kan du ændre det, så det passer til dine nøjagtige behov. Dette er ikke altid tilfældet med en lejekontrakt. Tilsvarende er købere ikke bundet af de begrænsninger, der er pålagt af en udstyrsleasinggiver.

Ved køb kan du også løse eventuelle problemer hurtigere, fordi du ikke behøver at få godkendelse fra leasingselskabet til at planlægge en reparation eller bestille en udskiftningsdel. Ud over de skattemæssige fordele, der er tilgængelige gennem Afsnit 179, kan du inddrive nogle penge ved at videresælge udstyret, når det ikke længere er til brug for dig.

Ulemper ved at købe

Som leasing har køb sine ulemper. Den største er forældelse; ved et køb sidder du fast med forældede maskiner, indtil du køber nyt udstyr. Markedets konkurrenceevne og tilgængeligheden af skattemæssige incitamenter med leasing er ofte nok til at afskrække mange forretningsejere fra at købe udstyr direkte. Omkostningerne til vedligeholdelse og reparation af maskiner ud over en stejl købspris kan for mange virksomheder presse for meget af en økonomisk belastning.

Efter nogle skøn budgetterer virksomheder 1% til 3% af salget til vedligeholdelsesomkostninger. Dette er dog et groft skøn. Selve udstyret, servicetider, aldring af udstyr, kvalitet og garanti bestemmer de faktiske vedligeholdelsesomkostninger.

Leasing af udstyr kontra andre finansieringsmuligheder

Et køb er ikke det eneste alternativ til leasing. Faktisk er det ikke engang det mest almindelige. Lån, kreditlinjer og factoringtjenester er også populære midler til finansiering af stort udstyr.

Ligesom et køb giver lån mere ejerskab af udstyret. Med en leasingkontrakt har udlejeren titlen på ethvert udstyr og giver dig muligheden for at købe det, når leasingkontrakten er afsluttet. Et lån giver dig mulighed for at bevare titlen på en af de varer, du køber, og sikre købet mod eksisterende aktiver.

Desværre kan betingelser være den største ulempe ved et lån. I modsætning til en lejekontrakt, der giver finansiering med fast rente, kan et lån eller en kreditlinje rente svinge i løbet af låneperioden. Dette kan gøre budgettering problematisk afhængig af lånets størrelse. Derudover kræver banker og andre långivere ofte en meget større udbetaling - 20% af de samlede omkostninger til udstyr efter nogle skøn.

Factoring er en anden måde at købe dyrt udstyr på og er ofte hurtigere end at ansøge om et lån. Ved at udnytte dine tilgodehavender kan du hurtigt omdanne udestående betalinger til kontanter ved at sælge disse fakturaer til en faktor. Ofte betaler du op til 90% af den samlede værdi af dine tilgodehavender (afhængigt af dine kunders kreditværdighed), er factoring et ideelt alternativ til leasing og lån til nystartede virksomheder og små virksomheder.

Finansiering er normalt tilgængelig i løbet af få dage. Dette gør factoring til en populær ressource til mindre produktionsaktiviteter, transportindustrien og virksomheder, der rutinemæssigt håndterer kontrakter med en hurtig omdrejningstid.

Leasingprocessen: Hvad man kan forvente

Når du ansøger om en lejekontrakt, kan du forvente, at processen inkluderer følgende trin.

Trin 1

Du udfylder en leasingansøgning om udstyr. Sørg for, at du har økonomiske data til rådighed for din virksomhed og dens hovedpersoner, da dette kan være påkrævet på forhånd eller efter først at have afsluttet ansøgningen.

Trin 2

Udlejeren behandler din ansøgning og giver dig besked om resultatet. Dette sker normalt inden for 24 til 48 timer efter, at du har indsendt ansøgningen. Nogle udlejere kræver muligvis ikke økonomi og / eller en forretningsplan for applikationer på dollar beløb fra $ 10.000 til $ 100.000. For finansiering på $ 100.000 til $ 500.000 (og op), kan du forvente at levere komplette finanser såvel som en forretningsplan.

Trin 3

Når du har modtaget godkendelse, skal du gennemgå og færdiggøre lejestrukturen, inklusive månedlige betalinger og den faste april. Derefter underskriver du dokumenterne og indsender dem igen til leasinggiveren, typisk sammen med den første betaling.

Trin 4

Når udlejer har modtaget og accepteret de underskrevne dokumenter og første betaling, får du besked om, at lejekontrakten er i kraft, og at du frit kan acceptere levering af udstyret og påbegynde den nødvendige træning.

Trin 5

Midler frigives inden for 24 til 48 timer direkte til dig eller den producent, du køber fra.

2 typer udstyrsleasing: operationel leasing eller finansiel leasing

Operationel leasing

Der er to primære typer af lejekontrakter. Den første er kendt som en operationel leasingkontrakt. Kort sagt tillader denne struktur en virksomhed at bruge et aktiv i en bestemt periode uden ejerskab. Lejeperioden er normalt kortere end udstyrets økonomiske levetid. Ved afslutningen af lejekontrakten kan udlejeren inddrive yderligere omkostninger gennem videresalg.

I modsætning til et direkte køb eller udstyr, der er sikret gennem et standardlån, kan udstyr under operationel leasing ikke opføres som kapital. Det opgøres som en lejeudgift. Dette giver to specifikke økonomiske fordele:

1. Udstyr registreres ikke som et aktiv eller en forpligtelse.

2. Udstyr er stadig kvalificeret til skatteincitamenter.

Forhandlersatser kan variere meget, men generelt er den gennemsnitlige APR for en operationel leasingkontrakt 5% eller lavere. Gennemsnitlige kontrakter varer 12 til 36 måneder.

Med udbredelsen af leasing kræver nye regnskabsbestemmelser fra Financial Accounting Standards Board, at virksomheder skal afsløre deres leasingforpligtelser for at undgå det falske indtryk af økonomisk styrke. Faktisk skal alle leasingkontrakter på kort sigt nu medtages på balance. Mens lejet udstyr ikke behøver at indberettes som et aktiv under en operationel leasingkontrakt, er det langt fra ansvarligt.

Finansiel leasing eller kapitalleasing

Undertiden kendt som en finansiel lejekontrakt eller en kapitalleasing, ligner denne leasingstruktur en operationel leasing, da leasinggiveren ejer det købte udstyr. Det adskiller sig i, at selve leasingkontrakten rapporteres som et aktiv, hvilket øger din virksomheds beholdning såvel som dens ansvar.

Almindeligvis brugt af store virksomheder, såsom store detailhandlere og flyselskaber, giver denne opsætning en unik fordel, da det giver virksomheden mulighed for at kræve både afskrivningsskatten på udstyret og renteudgiften i forbindelse med selve lejekontrakten. Derudover kan virksomheden vælge at købe udstyret efter afslutningen af en finansiel lejekontrakt.

I betragtning af den økonomiske fordel, dette giver, er APR for en finansiel lejekontrakt højere, ofte dobbelt så stor som en operationel leasing. Standardrenter svæver i øjeblikket mellem 6% og 9%. Gennemsnitlige kontrakter varierer fra 24 til 72 måneder.

Lejeransvar

Der er yderligere opgaver, der kan resultere i udgifter ud over omkostningerne ved din månedlige leasingbetaling. Disse inkluderer typisk følgende elementer:

• Forsikring: Gennemsnitlige estimater for ansvarsforsikring spænder fra $ 200 til $ 2.200 årligt, hvor mange virksomheder rapporterer omkostninger på $ 1.000 eller mindre.
• Ekstreme omkostninger: Afhængig af din lejekonstruktion kan du blive ansvarlig for nogle vedligeholdelse og reparationer. Ekstreme omkostninger kan også omfatte eventuelle juridiske gebyrer, bøder og certificeringsomkostninger.
• Returnering af udstyr: Dette inkluderer transport- og forsendelsesomkostninger.
• Gebyrer: Læs din kontrakt omhyggeligt. Gebyrer kan vurderes for alt fra et engangsdokumentationsgebyr, som undertiden er op til $ 250, til gebyrer for forsinket betaling, der løber fra så lidt som $ 25 til så meget som 15% af det forfaldne beløb.

Sammenligning af udbydere af finansieringsudstyr

I betragtning af de omkostninger og overvejelser, der er behandlet i ovenstående afsnit, er det vigtigt at sammenligne flere lejeudbydere for at sikre, at du får den bedste pris.

Inden du begynder din søgning, skal du gøre dig bekendt med de tre forskellige udbydere af udstyrsfinansiering og fordelene, som hver giver.

Leasingmægler

En leasingmægler fungerer som formidler mellem dig og eventuelle udlejere. Mægleren vil præsentere tilbudene for dig og indsende dine anmodninger om finansiering og håndtere meget af papirerne til dig. Mæglere repræsenterer kun et lille segment af leasingmarkedet, og deres service er ikke billig. Mæglere opkræver angiveligt 2% til 4% af omkostningerne til udstyret for at forhandle en aftale. Fordelen ved at bruge mæglere realiseres i deres omfattende forhold. Ofte er de branchespecifikke, og de specialiserer sig i at skaffe et bredere udvalg af udstyr, undertiden til en bedre pris, end det ville være tilgængeligt via standardkanaler.

Leasingfirma

Dette er ofte datterselskabets leasingarm for en producent eller forhandler. Også kendt som en udlejet udlejer er et leasingselskabs eneste mål at lette leasingaftaler med sit moderselskab eller forhandlernetværk. Af denne grund handler du normalt kun med et leasingfirma, når du arbejder direkte med en producent.

Uafhængig leasinggiver

Denne type omfatter alle tredjepartsudlejere. Uafhængige udlejere inkluderer banker, leasingspecialister og diversificerede finansielle selskaber, der leverer lejekontrakter direkte til en virksomhed. De adskiller sig fra leasingselskaber, idet de typisk specialiserer sig i ommarketing af udstyr, en færdighed, der gør det muligt for dem at gruppere produkter fra flere producenter og tilbyde mere konkurrencedygtige apr.

Tip til valg af en leasingtager

Det bedste råd til at vælge en kvalitetslejer er at undersøge dem med det samme niveau af kontrol, som du og din virksomhed bliver undersøgt med. Foretrukne dem, der er villige til at samarbejde med din virksomhed. Dette kan være repræsenteret i niveauet for baggrund og erfaring, de har i forhold til din branche eller deres vilje til at arbejde med dig på bestemte vilkår. Nogle gebyrer, der er specificeret under lejerens ansvarsområder - især ansøgningsgebyrer og sene gebyrer (i det mindste ved den første sene betaling) - kan dækkes eller frafaldes helt afhængigt af leasinggiver.

Tag dig også tid til at undersøge følgende:

• Forretningsoplysninger: Se på betalingshistorik, kredithistorik, forretningsoversigt, forretningsforhold, regnskaber og eventuelle offentlige arkiveringer.
• Venter på retssager: Søg i offentlige poster efter meddelelser om verserende retssager.
• Betalingssystem: Er det let, eller kræver det bjerge papirarbejde?

Spørgsmål til en forhandler

Inden du vælger en forhandler, skal du få pristilbud fra mindst tre virksomheder og stille alle forhandlere på din liste disse spørgsmål. At stille de rigtige spørgsmål er halvdelen af kampen for at få en rimelig aftale med forretningstjenester og varer.

Hvor mange penge kræves der på forhånd?

Leasingfinansiering giver ofte 100% af de gebyrer, der kræves til et udstyrskøb. Det kræver ikke lån, der ofte kræver op til 20% af det samlede beløb som udbetaling. Hvis der kræves en udbetaling, skal du overveje at tildele kapital til at dække eventuelle forhåndsomkostninger.

Hvem drager fordel af skatteincitamentet?

Under en lånestruktur kan din virksomhed kræve afskrivning. Du bliver dog nødt til at give en udbetaling, og renten er højere. Under en leasingkontrakt hævder udlejer afskrivninger. Til gengæld tilbyder de en lavere APR - ofte halvdelen af et lån. Hvis afskrivningskredit er vigtig for dig, og du stadig ønsker at leje, skal du spørge om tilgængeligheden af finansierings- eller kapitalkontrakter.

Er finansieringsbetingelserne fleksible?

Leasing betragtes ofte som den mest fleksible finansieringsmulighed, især sammenlignet med lån. Afhængig af strukturen i lejekontrakten, kan du starte med lave betalinger og øge dem efterhånden som tiden går (kendt som en "step-up lease"), udsætte betalingen for at give dig selv et ekstra vindue, før den første betaling forfalder, og endda tilføje mere udstyr på en eksisterende lejekontrakt under en "master lease" -struktur.

Sylvia Rosen, Chad Brooks og Saige Driver bidrog til denne artikel.