Selvstændig? Alt Hvad Du Behøver At Vide Om Skatter

2023 Forfatter: Susan Creighton | [email protected]. Sidst ændret: 2023-11-26 12:32

Skattebetalinger er en væsentlig del af driften af din virksomhed. Der er ingen undgåelse af at give onkel Sam sin forfald, og hvis du vil undgå en revision, er det vigtigt at gøre det rigtigt første gang. I modsætning til W-2-ansatte har selvstændige ikke deres skat automatisk trækkes fra deres lønsedler. Det er op til dem at holde styr på, hvad de skylder og betale det til tiden.

Fordi skatter ikke automatisk trækkes, har hjemmebetaling for selvstændige en tendens til at være lidt højere end for lønmodtagere gennem året. Det kan være fristende at overveje alle dine penge, bare lomme dem og gå videre. Men medmindre du vil have, at IRS skal komme bankende, er det klogt at afsætte en del af disse midler til at dække dine skatteforpligtelser.

"Virksomhedsejere, hvad enten de er selvstændige erhvervsdrivende eller selskabsejere, er ansvarlige for at overholde skattelovgivningen med hensyn til deres forretning, " sagde Shoshana Deutschkron, vicepræsident for kommunikation og brand på freelance jobplatform Upwork. "Finansiel læsefærdighed er en kritisk færdighed, [og] at læsefærdighed inkluderer en forståelse af beskatning." [Er du interesseret i online skattesoftware ? Se vores bedste valg.]

"Du er nødt til at holde på nogle af dine penge, " tilføjede Lisa Greene-Lewis, CPA og skatteekspert for TurboTax. "Du skal foregive, at du ikke har så mange penge, fordi din indkomst varierer så ofte. Du er nødt til at overveje at betale dine skatter."

Ikke kun er regeringsformer skræmmende, men det kan være virkelig kompliceret at lære skattebåndene. Dem, der går i gang med en selvstændig karriere, bør overveje, hvordan og hvorfor arkivering af afgifter korrekt kan påvirke din virksomhed.

Hvis du arkiverer som selvstændig med IRS, er her det grundlæggende ved arkivering, betaling og opsparing for skatter. [Vil du være freelancer på fuld tid? Hvad du har brug for at vide]

Forpligtelser til selvstændig beskæftigelse

Freelancere skal tage deres skatter med i beregningen af deres prisfastsættelse, overveje skattebyrden ved planlægning af deres økonomi for året (f.eks. At spare penge vs. geninvestere dem i virksomheden) og spore deres forretningsudgifter for at trække dem ved årets udgang, Sagde Deutschkron.

I henhold til IRS er det sådan, at selvstændige erhvervsdrivende klassificeres:

• At udøve en handel eller virksomhed som eneejer eller uafhængig entreprenør
• At være medlem af et partnerskab, der driver en handel eller virksomhed
• Hvis du ellers er i forretning for dig selv (inklusive en deltidsvirksomhed)

Ifølge Pew Research er ca. 15 millioner amerikanere selvstændige. Når du er selvstændig, skal du betale en selvstændig erhvervsskat (SE-skat) samt en indkomstskat. SE-skatten er en socialsikrings- og Medicare-skat, der primært er til personer, der arbejder for sig selv. Dette er adskilt fra indkomstskatten.

Før du kan bestemme dine skatteforpligtelser, skal du kende din skattesats og overveje, om din region kræver separate byskatter. For at få din sats betyder, at du skal regne ud din nettoresultat eller nettotab fra din virksomhed. Du kan beregne dette ved at trække forretningsudgifter fra din forretningsindkomst. Hvis dine udgifter er mindre end din indkomst, er forskellen nettoresultat og bliver en del af din indkomst. Men hvis dine udgifter er mere end din indkomst, er forskellen et nettotab.

Du skal indgive en skema C (formular 1040) selvangivelse, hvis din nettoindtjening fra selvstændig er $ 400 eller mere. Selv hvis din nettoindtjening fra selvstændig erhvervsvirksomhed var mindre end $ 400, skal du stadig indgive et afkast, hvis du opfylder andre krav, der er anført i formular 1040. Du skal også indgive, hvis du er berettiget til et af følgende kreditter:

• Optjent kredit
• Yderligere børnsafgift
• Amerikansk mulighedskredit
• Kredit for føderal skat på brændstoffer
• Premium skattekredit
• Sundhedsdækning skattelettelse

I henhold til IRS skal selvstændige skatteydere, der forventer at skylde mere end $ 1.000 i SE-skatter, foretage anslåede skattebetalinger fire gange om året. Du skal bruge IRS-formular 1040 til at arkivere disse kvartalsskatter.

Du kan estimere din forventede SE-skat ved hjælp af gratis lommeregnerværktøjer som dette fra QuickBooks.

Sådan arkiverer du dine skatter

Kvartalsvise betalinger

Hvis du forventer at foretage kvartalsvis estimerede skattebetalinger, skal du bruge formularen 1040-ES, estimeret skat for enkeltpersoner, som indeholder et regneark svarende til formular 1040. Sørg for at holde styr på dit afkast fra det ene år til det næste, som du har brug for dit forudgående års årlige selvangivelse for at udfylde formular 1040-ES.

IRS giver dig mulighed for at udfylde formular 1040-ES, som indeholder tomme kuponer, du kan bruge, når du sender dine estimerede skattebetalinger, eller du kan foretage dine betalinger ved hjælp af det elektroniske føderale skattebetalingssystem (EFTPS). Hvis dette er dit første år med selvstændig erhverv, skal du estimere det indkomstbeløb, du forventer at tjene for året. Se siden IRS's estimerede skatter for at få flere oplysninger.

Årligt afkast

For at indgive dit årlige selvangivelse skal du rapportere din indkomst eller tab fra en virksomhed, du har drevet, eller et erhverv, som du udøvede som eneejer. For at rapportere din socialsikrings- og Medicare-skat skal du indsende skema SE (formular 1040), selvstændig beskatningsafgift.

Brug den indkomst eller det tab, der er beregnet i skema C eller skema C-EZ til at beregne mængden af socialsikrings- og Medicare-skatter, du skulle have betalt i løbet af året. Instruktionerne i tidsplan SE kan være nyttige til udfyldning af formularen.

Måder at spare på skatter

Hvis du skifter fra en fuldtidsstilling, er det vigtigt at kortlægge afskrivninger. Her er seks skattebesparende tip, der ifølge TurboTax kan hjælpe dig som en første gang selvstændig skatteyder.

• Startomkostninger: Nystiftede virksomheder kan muligvis trække startomkostninger, inklusive advokatgebyrer, omkostningerne ved eksperimentering og reklamer.
• Køretøjsudgifter: Ud over kilometertrekning og andre udgifter kan selvstændige skattebetalere muligvis trække op til $ 25.000 af omkostningerne til deres bil eller SUV.
• Fradrag på hjemmekontor: Selvstændige erhvervsdrivende, der har en dedikeret plads i deres hjem, som de kun bruger til erhvervslivet, kan trække en procentdel af deres boligudgifter, inklusive pantebetalinger, forsyningsselskaber og ejendomsskatter.
• Forsyninger og udstyr: Kontorartikler - såsom papir, computere og endda snacks til kunder - kan være fradragsberettigede, hvis de udelukkende blev brugt til erhverv.
• Socialsikkerhed og Medicare-skat: Selvstændige erhvervsdrivende skal betale hele 15, 3 procent socialsikrings- og Medicare-skat, men de får en pause ved at afskrive halvdelen af det, de betaler.
• Sundhedsforsikringspræmier: Selvstændige erhvervsdrivende kan muligvis trække det, de betaler for medicinsk forsikring for sig selv og deres familie.

"Du kan blive overrasket over, hvad der er skattefradrag, " sagde Greene-Lewis. "Annoncering hjælper for eksempel folk med at tjene penge, men det er også et stort fradrag for folk."

Skattesoftware kan også bruges til at hjælpe dig med at finde de afskrivninger, du ellers ville gå glip af, samt strømline arkiveringsprocessen og lettere identificere din skattesats. Skattesoftware kan også gemme dine afkast år efter år, så hvis du ikke ændrer noget, kan du forenkle processen yderligere det følgende år.

Andre udgifter til overvejelse

Nøglen til at være forberedt på dine skatteforpligtelser er at holde styr på dine udgifter året rundt. Vent ikke til sidste øjeblik med at tilføje alle dine udgifter, sagde Greene-Lewis. Hun rådgav om at bruge en regnskabssoftwarepakke til at spore, hvad du tjener og bruger.

Business News Daily anbefaler QuickBooks som den bedste regnskabssoftware til små virksomheder generelt og Zoho Books som den bedste regnskabssoftware til mikroforretninger (eneejere, freelancere, konsulenter osv.). For flere forslag og softwarevurderinger, kan du besøge vores liste over bedste valg.

Ovenstående information er beregnet som en grundlæggende vejledning for selvstændige. Hvis du er selvstændig og har spørgsmål om dine skatter, skal du søge hjælp fra en bogholder.